財務(wù)記賬代理是指由經(jīng)驗豐富的機構(gòu)或個人，為個人或企業(yè)提供財務(wù)記賬等服務(wù)。基本要求包括：
1.具備相關(guān)的豐富知識和技能，如會計、財務(wù)管理等；
2.具備良好的職業(yè)道德和職業(yè)操守，如保密、誠信、盡職盡責等；
3.具備良好的服務(wù)態(tài)度和溝通能力，能夠及時、準確地為客戶提供服務(wù)；
4.具備合法的經(jīng)營資格和執(zhí)業(yè)證書，如會計從業(yè)資格證書等；
5.具備完善的服務(wù)流程和管理制度，能夠保證服務(wù)的質(zhì)量和效率。

代理記賬之前需要做以下準備：
了解客戶基本情況，收集基礎(chǔ)資料。包括公司合同、章程、股權(quán)結(jié)構(gòu)協(xié)議，工商變更記錄公司賬務(wù)相關(guān)的文件和材料等。這些基礎(chǔ)的財務(wù)數(shù)據(jù)為后續(xù)的服務(wù)提供了依據(jù)和服務(wù)對象的基本狀況分析的前提條件；協(xié)助制定年度預(yù)算計劃并進行滾動預(yù)測以及提出應(yīng)對突發(fā)情況的策略與措施等一系列工作都需要團隊進行細致處理。
基于上述因素綜合考慮“老板們”對這項服務(wù)的迫切性并非像想象中那么高，畢竟涉及到的業(yè)務(wù)面很廣而且繁雜程度相對較高對于中小微型企業(yè)來說還具備一定的挑戰(zhàn)性
選擇好合作方式建立合作關(guān)系前應(yīng)明確公司的代帳費用支付周期如何結(jié)算是否要求做納稅申報等等細節(jié)問題都是與客戶協(xié)商確定的如確定下來就需要簽訂《財務(wù)會計代理期限委托書》及其他附加條款等相關(guān)契約內(nèi)容。

小微企業(yè)代理記賬的特點主要體現(xiàn)在以下幾個方面：
1.成本效益顯著。對于資源有限、管理成本高的小微企業(yè)來說，聘請專職會計人員涉及高昂的人力成本和招聘培訓(xùn)費用等負擔較重；而代理記賬公司則通過規(guī)模化操作和分工以較低的費用提供的會計服務(wù)及附加的財務(wù)咨詢服務(wù)（如財務(wù)分析建議），有助于企業(yè)節(jié)省開支并提升財務(wù)管理效率與質(zhì)量水平。同時降低了企業(yè)在財稅方面可能面臨的風(fēng)險與法律責任壓力。此外還能根據(jù)企業(yè)的業(yè)務(wù)規(guī)模和需求提供靈活的服務(wù)內(nèi)容調(diào)整空間以及應(yīng)急處理支持能力，更好地滿足其動態(tài)變化的業(yè)務(wù)需求情況。
2.服務(wù)且準確合規(guī)性強：擁有的會計團隊熟悉的財稅政策和法規(guī)要求；使用的財務(wù)軟件和管理系統(tǒng)提高數(shù)據(jù)處理速度和分析準確性并及時準確地完成稅務(wù)申報工作避免延誤產(chǎn)生的罰款或滯納金風(fēng)險問題發(fā)生可能性降低了許多